我国破产债权的其他一些问题思维导图

空城旧人

2023-02-19

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思维导图大纲

2.保护劳动债权原则

劳动债权是劳动者与用人单位在劳动过程中形成的债权债务关系，这种关系是由劳动者的身份所决定的，劳动力之给付与受领并非单纯的债务契约，即与一般的民事关系不同的是，劳动债权具有典型的人身性。劳动债权最主要的部分是工资，获得工资是劳动者最基本的生存保障。尤其是在大工业时代，在整个社会的政治经济结构中，劳动者都处于弱势地位，因此现代各国法律都比较注重对劳动债权的保护，以彰显人权和人文关怀。

我国《海商法》对船员劳动债权赋予船舶优先权的担保，较好的体现了对劳动债权的保护，可以体现人道主义并促进航运经济的发展。然而在单船公司破产的情形下，由于破产财产只剩一艘船舶，不能清偿全部债务的可能性很大，船员的工资得以位于船舶优先权的第一顺位而得到受偿的保障，而岸上职员的劳动债权却要位于船舶优先权、船舶留置权、船舶抵押权之后才能受偿，其受偿的顺序甚至要劣后于海上人身伤亡的赔偿请求、船舶吨税、引航费、港务费和其他港口规费的缴付请求、难救助的救助款项的给付请求和因侵权行为产生的海上财产赔偿请求的受偿顺序。这样将十分不利于对岸上职员的劳动债权的保护，必须加以改变。

3.保护人格权利原则

在现代民法的理念中应当贯彻保护人格权利的原则，因为“随着现代会进程的发展，人们认识到现代化的核心应当是以人为本，人格尊严、人身价值和人格完整，应该置于比财产权更重要的位置，它们是最高的法益。财产是个人的，但人是社会的，人身安全、人的尊严等涉及社会利益。”[21]人格权尤其是其中的物质性人格权(包括身体权、生命权和健康权三种)与自然人的生存状况直接相关，是人作为生物个体存在的物质基础，是最为重要的权利，所以在人格权受到侵害时应该给被害人提供周密而公正的保护。

包括在海上因船舶营运而发生人身伤亡的赔偿请求权人，与岸上因单船公司行为而发生人身伤害的赔偿请求权人，二者同属于单船公司的非自愿债权人。相对于合同当事人，侵权行为所产生的非自愿债权人完全是无辜的受害者，是被迫成为公司的债权人，法律应当赋予他们(尤其是其中人格权利受到侵害的债权人)更多的保护，才能体现法律所追求的公平价值观。各国海商法一般都规定人身伤亡的债权优先于财产损害的债权。我国海商法将在船舶营运中发生的人身伤亡的赔偿请求列入船舶优先权所担保的债权之中，并且赋予其仅次于船员劳动债权的内部顺位，正体现了法律对于人格权利的特别保护。但是在单船公司破产的情形下，岸上人身伤害的债权人只能在最末位等待受偿(而这常常是难以实现的)的不幸局面必须改变。因此在确立单船公司破产情形下破产债权受偿顺序时，必须坚持保护人格权利的原则。

4.尊重海事习惯原则

“独立存在的海商法实质上就是一个法律体系：有它自己特殊的买卖法(关于船舶)、租赁法(船舶租赁)、委托与合同法(海上货物运输)、保险法(海上保险――无疑是最初的保险形式)、公司法(同样被理解为公司法的最初样本);有它自己特殊的程序(对物诉讼的令状和扣押)、它自己的法院(海事法院);以及它自己的商事习惯法(成文海商法或普通海商法)。”[22]海商法在从中世纪已将的漫长历史中，通过数百年的海事实践而形成了许多独特的海事习惯，这些海事习惯大部分已经被立法所吸收，比如船舶优先权制度，共同海损的分摊原则，海难救助的报酬确立原则，以及海上保险制度等等。就船舶优先权制度本身而言，其“最初的起源是一种海上商业习惯做法，而后得以频繁地在商人活动中使用。随着欧洲中世纪后期封建国家中央集权的加强以及民族国家的形成，商人习惯法在欧洲大陆被成文法典吸收取代。直到 19 世纪，船舶优先权作为一项法律制度被确定下来。” [23]海难救助也是海商法中一项特有的、古老的、由海事习惯演化而来的法律制度，其目的在于鼓励人们救助遇险的船舶、货物或人命。但是在船舶优先权中，海难救助的救助款项的给付请求却有着独特的排列顺序，“陆地上的担保权一般是按照先来后到的观念来排列顺序，船舶优先权的排列却与此相反——例如，同一顺位中最后发生的项目却最优先。”[24]我国《海商法》规定，一般情况下海难救助报酬应后于船员工资、人身伤亡赔偿请求、港口规费而先于财产损害赔偿请求受偿，但是，如果海难救助报酬的海事请求后于船员工资、人身伤亡赔偿请求、港口规费而发生的，则应当先于它们受偿;并且如果存在两个以上海难救助报酬的海事请求的，则后发生的先受偿。海难救助报酬在船舶优先权中的顺序之所以如此排列，是因为后发生的海难救助行为最终使得船舶的价值得以保全，这样也就使得所有先前发生的海事债权的受偿基础得以保全，其功劳最大，所以应该最先受偿。这一做法是经过海事实践证明行之有效的做法，在确立单船公司破产时破产债权的受偿顺序时，也应当尊重这一海事习惯。

(二)单船公司破产债权受偿顺序问题的解决方案

1.单船公司破产债权受偿的第一等级

位于单船公司破产债权受偿的第一等级的债权，包括了船舶优先权所担保的债权、岸上职员的劳动债权和税收债权。如此排列主要是考虑到同种性质的债权应当平等保护、公平受偿。在这一等级内部，又分为五个层次进行受偿。

(1)船员和岸上职员的劳动债权位于第一顺位受偿

根据保护劳动者的原则和公平受偿的原则，船员和岸上职员的劳动债权应当位于第一位受偿，这样不管是海上还是岸上的劳动者的债权一般都能够得到保障了。但是在例外情况下，比如船舶遭受严重毁损而赔偿费用或保险金亦非常有限时，也有可能会连所欠船员和岸上职员的劳动债权都无法全部清偿，此时就需按以下顺序清偿。

第一，破产财产不足以清偿所有船员劳动债权和岸上职员劳动债权的，先行清偿船员的劳动债权。

这是因为两者都同属劳动债权，应当在同一等级里受偿，但是船员的劳动场所在船舶上，长期在大海上航行，远离故土，海上航行的风险又大，生活环境也较为艰苦，其劳动环境、劳动条件、劳动风险与岸上职员相比都处于更为艰苦危险的地位，因此在破产财产不足以清偿所有船员劳动债权和岸上职员劳动债权的，则先行清偿船员的劳动债权，实行对弱者的保护，以达到实质上的公平。

第二，破产财产不足以清偿所有的船员劳动债权，或者在清偿完船员劳动债权之后不足以清偿所有的岸上职员劳动债权的，则按照各自的比例清偿。

单船公司破产财产不足以清偿所有船员劳动债权和岸上职员劳动债权的，应当先行清偿船员的劳动债权;但若破产财产连船员劳动债权都不能全部清偿时，就只能按各个船员的劳动债权在所有船员劳动债权中所占的比例来清偿了。同样的，如果破产财产在清偿完船员劳动债权之后，所剩余的破产财产不足以清偿所有的岸上职员劳动债权的，则岸上职员只能按照各自债权在所有岸上职员劳动债权中所占的比例受偿。

(2)单船公司所造成的人身伤亡的赔偿请求位于第二顺位受偿

为贯彻保护人格权利的原则，无论是单船公司在船舶营运中发生的人身伤亡，还是岸上职员执行职务中所发生的人身伤害，其赔偿请求所形成的债权都应当位于第一等级的第二顺位受偿。

(3)船舶吨税、引航费、港务费和其他港口规费的缴付请求与单船公司所欠的税款位于第三顺位受偿

船舶因业务活动，使用港航设施后所缴付的费用，如船舶吨税、引航费、港务费和其他港口规费，是港口航道建设和维护的资金来源，事关公共利益。同样，国家对公司的税收构成国家财政收入的主要来源，国家的基础设施的建设和维护也有赖于税收，因此港口规费和公司税款应当在第一等级里进行受偿，以维护航行安全和保障国家税收。

(4)海难救助的救助款项的给付请求位于第四顺位受偿，但如果海难救助后于前三项发生的，则先于前三项受偿

一般情况下海难救助只有取得了一定的效果才有权请求支付救助报酬，即“无效果，无报酬” 的原则。所以一旦形成海难救助的救助款项给付请求权，则意味着该救助行为使救助对象全部或部分因获救而得以保全。海难救助是发生在前面的所有债权受偿的物质基础得以保全的关键，也弘扬了海上助人、救人的良好传统，因此为了鼓励海难救助行为，应该将海难救助的救助款项债权列入第一等级受偿，并且，当海难救助在第一等级的前三项债权之后发生的，应当先于前三项债权受偿;有两个以上的海难救助的救助款项债权的，则后发生的先受偿。这就是海事习惯中的“倒序原则”(即“后发生，先受偿”的原则)，对此海事习惯应予以尊重。

(5)单船公司的侵权行为所造成的财产损害赔偿请求位于第五顺位受偿

单船公司的侵权行为所造成的财产损害赔偿请求包括其船舶在营运中因侵权行为产生的财产赔偿请求和岸上职员执行职务时因侵权行为所造成的财产损害赔偿请求。这两种债权都是因单船公司的侵权行为所引起的债权，都是非自愿的债权人，其中海上财产损害赔偿请求权属于有船舶优先权担保的债权，为贯彻公平清偿的原则，应当将它们同时列入第一等级中进行受偿。

2.单船公司破产债权受偿的第二等级

在第一等级的破产债权受偿之后，应当由其他有担保的破产债权来受偿，在单船公司破产的情形下，这些债权主要是船舶留置权和船舶抵押权。船舶留置权和船舶抵押权不管是按照《物权法》的规定，还是按照《海商法》的规定，两者之间的行使顺序都应该是船舶留置权先于船舶抵押权受偿。

(1)船舶留置权所担保的债权

在我国，船舶留置权所担保的债权只包括两种，即造船费用和修船费用。船舶留置权在造船人、修船人不再占有所造或者所修的船舶时消灭。

(2)船舶抵押权所担保的债权

船舶抵押权为意定担保物权，法律对其所担保的债权并没有特别的限制，只要是合法的债权都可以由双方商定以船舶提供抵押。

3.单船公司破产债权受偿的第三等级在单船公司破产债权受偿的第三等级中，主要是其余无担保的普通破产债权，包括无担保的海事债权、因合同关系对单船公司所享有的金钱债权等。这些债权都是无担保的破产债权，也不属于劳动债权或税收债权，因此位于最后的等级受偿。在破产财产不能清偿所有这一等级的债权时，各个债权按照其在该等级债权中所占的比例来受偿。

4.破产费用和共益债务从破产财产中随时并优先支付

破产费用是指在破产程序进行过程中，为破产程序的顺利进行以及为破产财产的管理、处分等而必须随时支付的费用;共益债务则是“在破产程序中为全体债权人利益而由债务人财产负担的债务的总称”。[26]根据《企业破产法》、《海商法》和《担保法》的相关规定，单船公司破产时的破产费用主要包括破产案件的诉讼费用和管理人管理破产财产的相关费用，以及因行使船舶优先权产生的诉讼费用，保存、拍卖船舶和分配船舶价款产生的费用等;共益债务主要包括履行未履行完毕的合同所产生的债务，因无因管理、不当得利所产生的债务，为继续营业而应支付的劳动报酬和其他债务，等等。

三、结语

单船公司资产构成的特殊性决定了其破产财产的特殊性和破产债权构成上的特殊性，不管是单船公司所负担的海事债权还是岸上债权，在单船公司进入破产程序时，其受偿的基础都将聚集在唯一的一艘船舶拍卖所得价值上，而各类债权在受偿顺序上呈现出来的矛盾和冲突，使得法律规定的破产债权的受偿顺序在单船公司破产的情形下便出现了不能完满解决问题的状况。此时便需要变通破产法和海商法对于各类债权顺位的僵硬规定，遵循公平受偿、保护劳动债权、保护人格权利、尊重海事习惯的诸多原则的指导，重新设计解决单船公司破产债权受偿的顺序。在本文设计的单船公司破产债权受偿顺序中，所有的破产债权分为三个等级依次受偿，在每一个等级中又包含若干种类似的破产债权，它们之间也须按序受偿。

需要说明的是，笔者设计的单船公司破产债权受偿顺序对《企业破产法》的相关规定有所突破，即将本属于无担保的岸上职员的劳动债权和税收债权以及人身伤害的赔偿之债的受偿顺序提前到了船舶优先权所担保的债权之列，这主要是在海事债权和岸上债权发生冲突和矛盾的情况下，为了破产债权的公平清偿和保护劳动者及人格权利而做出的决定，这也是在单船公司破产时才适用的解决方案，难免对担保物权如船舶优先权、船舶留置权和船舶抵押权所担保的债权的受偿产生一些不利的影响。因此这一受偿顺序限于单船公司破产时的情形，不能推而广之，否则必将导致类似新《企业破产法》出台前学界关于劳动债权与金融债权孰优孰劣的激烈论战的出现。

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