其次，应当分析被告方是否正确兑付。笔者认为，正确兑付并不是指款项客观事实上由储户所领取，而是该款项在法律事实上由储户所领龋《讲话》指出：金融机构是否正确兑付的举证责任，由金融机构承担。根据中国人民银行发布的《银行卡业务管理办法》的规定，发卡银行依据密码等电子信息为持卡人办理的存取款、转帐结算等各类交易所产生的电子信息记录，均为该项交易的有效凭据，发卡银行可凭交易记录或清单作为记帐凭证。因此，只要电子信息记录载明款项由持有密码的人所提取，那么，应当视为该款已正确兑付。本案的疑点是原告同一天在南京和厦门两地取款，原告方认为其不可能同一天两地取款，根据经验法则，从常理存在这种推理的可能性，但是，并不能说明被告未正确兑付，从法律事实上来看，被告已正确兑付。
三、原告是否具有过错的举证责任虽然最高人民法院《关于审理存单纠纷案件的若干规定》中，基本精神是采用了举证责任倒置的模式，但笔者认为，电子交易是一种有别于传统的一种新型交易方式，在ATM机交易以及其他类似的电子交易(如POS机等)中，储户本人应当对私人密码是否已尽妥善保密责任等进行举证。因为，私人密码的使用，只能是本人或者知晓私人密码的人。私人密码由储户本人生成而且在保密状态下由本人持有和使用，即私人密码具有独占性。储户本人必须对他人如何得知其私人密码予以合理说明。储户本人或许有意无意地将私人密码告知了他人，或许在操作时不注意防范为他人窥视了私人密码，甚至可能就是自己使用了私人密码。不论哪一种情况，均是本人的行为所致，与交易对方无关，因此，对私人密码的保密义务应当由本人来承担。如果储户本人对私人密码的保密义务未尽举证责任，则应当由其本人承担私人密码使用的责任。这就是电子签名的基本原则，即电子签名的拥有者，负有妥善保护其电子签名不被泄露、不被滥用的义务，即必须将电子签名保持于其独占控制之下。从电子交易的密码使用原则来看，作为储户，其举证的范围应有三点：一是对密码的使用已尽保密义务;二是证明泄露密码后已向交易对方挂失，挂失后因私人密码的使用而产生的交易行为，当然应由交易对方承担相应责任;三是证明金融机构的操作系统已被他人破译，如操作系统密级过低，被“黑客”所破译等，储户本人可以此作为本人行为原则的例外情形，在处理上可依据无过错原则，亦视情适用公平责任原则分担责任。本案原告是否已履行保密义务，原告并没有举证证实。原告未知密码泄露，亦不能举证证明银行操作系统密级、密码失窃的真实原因等等，因此，在事实真伪不明的情形下，应当由原告承担举证不能的后果。
本案原告存折上显示的四笔交易，均是通过ATM机进行的电子数据交易，同时，被告也举证证明在福建省厦门市进行的两笔交易均属正常交易，即均通过牡丹灵通卡和原告的私人密码进行的交易，并由电子计算机进行了确认，因此，从民事行为的角度，可以将在福建省厦门市进行的两笔ATM机交易行为视为原告本人的行为，因此，被告已正确兑付，不存在违约行为，当然不承担违约责任。
四、对于当前电子交易的安全性的认识有人认为，作为金融机构的被告，负有保障储户存款安全的义务，这也是维护金融信用的基本精神，但是，笔者认为，保障存款安全的义务不仅仅是合同一方当事人的义务，而是双方都应当注意的义务，而且，安全与否只是一个相对性概念，作为ATM机交易的安全性要求，只能是与现今科学技术能力相适应的安全，而不是绝对的安全，当然，现有技术均有严密的体系，具有较强的保密及认证功能，已经使得电子交易的安全性超过了传统的柜面交易方式，起到了保护交易安全的功能。进而言之，无论是哪一种交易方式，如果作为义务人已尽善良注意义务，而以现有经济能力和科学技术并不能预见、不能克服此种不安全事件的发生，那么，并不能就此归咎于义务人。在我国目前的经济条件下，还不太可能采取类似于国外发达国家的先进技术，如密码与指纹或眼虹膜识别技术并用等方式。即使采用了上述方式，也不能绝对保障电子交易的安全，如日本，尽管采用了眼虹膜等先进技术，但也不能达到绝对安全程度。《讲话》中认为：存款人与金融机构对存款被诈骗均无过错的，则金融机构仍然应当承担兑付或赔偿责任;存款人与金融机构对存款被诈骗均有过错的，则依照过错大小，各自对存款损失承担相应的责任。笔者认为，《讲话》的意见过于绝对，《讲话》侧重保护了弱者利益，强调金融信用，但忽视了当前经济、社会形势的特点，特别是电子交易领域与传统柜面交易的差异。在电子交易领域，如果存款被诈骗系因银行操作系统密级程度过低，使得私人密码被破译所致，那么，过错在于金融机构，不适用本人行为原则，应当由金融机构承担相应的法律责任。如果金融机构的操作系统密级已经达到规定的标准，但仍然不能防止私人密码被破译，从而存款被诈骗的情形发生的，不应由金融机构承担兑付或赔偿责任，而应当适用公平责任原则，由双方共同分担损失，当然，作为金融机构，因其经济实力强，应当适当多分担一些损失，但绝不能将全部责任归咎于金融机构，其道理在于：“电子商务是现代社会带来的文明成果，我们每个人既然都在享受现代文明的利益，理所当然应承担一定的风险责任。如果有谁不愿为此承担丝毫的风险，只能选择不涉足电子商务。”
最后，应当说明的是：在保护弱者权利与促进社会发展之间进行选择时，法官应当善于寻找两者之间的平衡点，斟酌何者在当前条件下更为重要。对于当前新兴的电子交易领域，法官更应当注意结合我国的国情，考虑在保护储户利益的同时，如何保护电子交易技术的健康发展。法官如果将密码保密与否的举证责任倒置由金融机构承担，或要求金融机构采取更为严格的安全措施，这不利于科学进步——迫于经营成本的增加和经营风险的增大，金融机构最好的办法可能就是停止电子交易。作为一名法官，绝不仅仅是法律的机械执行者，更应当是社会发展、科技进步的促进者。正如贺卫方教授所说：一个优秀的法官，不只是一个熟练的法律工匠，他还应当是一个历史学家，一个先知，一个哲人。
