(1)国家发展改革委下达的本次企业债券发行规模的文件;
(3)发行企业债券可行性研究报告,包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等;
(5)经审计的发债主体最近三年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表;
(6)经审计的担保人最近三年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表;
(10)承销团协议并附承销网点和承销金额一览表及承销网点所在省级发展改革部门的意见;
(13)发债主体和担保人的《企业法人营业执照》(副本)复印件;
(16)其他必要文件,如发行公司债券的,需报送公司债券募集说明书;
(18)相关法律法规要求提供的其他文件。
注:出具的文件必须真实、准确、完整,不得有虚假材料、误导性陈述和重大遗漏。
企业发行企业债券时,需要考虑发行债券的类型以及发行的条件。债券发行的条件具体包括发行额、面值、期限、偿还方式、票面利率、付息方式、发行价格、发行费用、有无担保等,根据前述分类标准,确定发行条件的同时也就确定了所发行债券的种类……【详细】
第一,从离岸公司设立的主体资格来看,设立人或投资人具有非当地性。离岸公司的注册资本来源于离岸法域之外的投资者的投资……【详细】