中小企业境外融资需谨慎思维导图

时光静好

2023-02-13

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谨慎

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服务

机构

思维导图大纲

融资服务公司不法行为乱象

乱象一

悬起巨额融资馅饼，诱导融资方支付高额融资费用

一些融资服务公司往往租赁高档写字楼，披着“投资公司”、“投资顾问公司”的合法外衣，吹嘘公司具有雄厚的经济实力和深厚的人脉关系，骗取中小企业的信任。它们往往在中小企业提交相关材料后，短期内就给予其肯定的答复，同时骗取中小企业到其指定律师事务所、会计师事务所或评估机构缴纳高额的手续费、评估费用。

乱象二

利用对方不熟悉法律规定，推卸自身责任

在中小企业缴纳了各项费用，并与融资服务公司介绍的所谓的“境外机构”签订融资意向协议后，千万融资却不见踪影。这时，融资服务公司往往称其已经提供了相应的服务，促成了融资意向的达成，最后融资不成功，属于企业自身的原因。

乱象三

不断提出各种要求，最后逼迫融资方自动放弃

一些融资服务公司与某些境外企业驻国内代表处相勾结，往往在签订融资意向书之前仅收取少量费用，待取得融资企业信任后，再以各种名目要求融资方支付融资成本，逼迫融资方不堪重负，自动放弃。

融资陷阱多发的原因

一是中小企业融资渠道匮乏，对相关法律和政策不了解，易陷入融资骗局

二是融资服务公司无准入门槛，且监管部门不明确

由于经营范围上记载的是提供融资媒介服务，《公司法》上并没有规定此类融资服务公司的设立条件和相关资质，只需符合《公司法》中关于公司设立最基本的要求便可以注册成立融资服务公司。此外，目前对融资服务事前和事中监管环节缺失，国家外汇管理部门只负责对境外融资合同进行审批，公安部门对涉嫌构成诈骗等犯罪行为进行追究，没有专门对融资服务监管的部门。

三是欺诈事实认定难，追究境外机构成本高

从已有的案件来看，融资服务公司往往披着依法注册的公司外衣，也促成了中小企业与所谓的境外机构达成投资意向书，如果没有相应证据，很难证明其存在诈骗或欺诈的事实。提供借款的境外机构并非银行等传统金融机构，而是基金会、投资公司等，这些机构的设立材料信息源自国外，其真实性和融资能力难以考证。一旦发生纠纷，其责任认定和追究难度大，且还具有涉外因素，诉讼成本、维权成本极高，许多企业往往自认倒霉，助长了融资服务机构不诚信经营的行为。

提高中小企业的风险防范意识

正规的境外融资一般也需要融资服务公司提供相应服务，会计师事务所或律师事务所进行评估等操作流程，但投资方一般较为谨慎，前期调查不会指定中介机构，也不需要融资方支付过高的费用。

中小企业应从以下几个方面加强自我防范意识：调查确认投资方的资信状况，是否具有相应的经济实力;核实融资服务机构之前是否有过融资成功的案例;不要有投机取巧的心理;请专业融资顾问及律师全程跟踪服务;及时运用法律武器维护自身利益。

应加大宣传力度，提高中小企业的风险防范意识。如通过门户网站上对典型案件进行曝光等方式，明确提示广大中小企业应进一步增强风险防范意识，加强对境内外融资相关管理政策的了解，必要时聘请专业人员，以防上当受骗、蒙受不必要的经济损失。

提高设立门槛，保证融资服务的健康发展。因融资服务涉及到外汇管理以及金融秩序的稳定，建议出台相应政策，明确监管部门，建立健全融资服务企业资质管理制度，设置一定的准入门槛，促使该类企业规范经营。

建立信息沟通与共享机制，加大惩戒力度。加强与工商、公安以及外汇管理等相关部门的信息沟通和共享机制，加大对违法实施境外融资的公司以及直接责任人的惩戒力度。

《境内机构借用国际商业贷款管理办法》

第二条本办法所称 “ 国际商业贷款 ” 是指境内机构向中国境外的金融机构、企业、个人或者其他经济组织以及在中国境内的外资金融机构筹借的，以外国货币承担契约性偿还义务的款项。出口信贷、国际融资租赁、以外汇方式偿还的补偿贸易、境外机构和个人外汇存款(不包括在经批准经营离岸业务银行中的外汇存款)、项目融资、90天以上的贸易项下融资以及其他形式的外汇贷款视同国际商业贷款管理。

第四条境内机构借用国际商业贷款应当经外汇局批准。未经外汇局批准而擅自对外签订的国际商业贷款协议无效，外汇局不予办理外债登记，银行不得为其开立外债专用账户，借款本息不准擅自汇出。

第七条对外直接借用国际商业贷款的非金融企业法人应当具备以下条件：

(一)最近3年连续盈利，有进出口业务许可，并属国家鼓励行业;

(二)具有完善的财务管理制度;

(三)贸易型非金融企业法人的净资产与总资产的比例不得低于15%;非贸易型的非金融企业法人的净资产与总资产的比例不得低于30%;

(四)借用国际商业贷款与对外担保余额之和不得超过其净资产等值外汇的50%;

(五)外汇借款与外汇担保余额之和不超过其上年度的创汇额。

《中华人民共和国刑法》

第二百二十四条：有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金 ; 数额巨大或者有其他特别严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：

1.以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的;

2.以仿造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的;

3.没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的;

4.收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的;

5.以其他方法骗取对方当事人财物的。

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