基金托管是什么意思思维导图

清风浅

2023-03-02

浏览量: 3

基金托管

证券法

证券动态

在日常生活中，可能很多人都没有接触基金托管的经历，所以很多人都可能对基金托管充满疑惑，接下来让小编为你详细解答。那么基金托管是什么意思？为了帮助大家更好的了解相关法律知识，树图网小编整理了相关的内容，我们一起来了解一下吧。

树图思维导图提供《基金托管是什么意思》在线思维导图免费制作，点击“编辑”按钮，可对《基金托管是什么意思》进行在线思维导图编辑，本思维导图属于思维导图模板主题，文件编号是：c69ff958f07d6d50068ab872460070f2

思维导图大纲

一、基金托管是什么意思

基金托管是指商业银行接受基金管理人的委托，代表基金持有人的利益，保管基金资产，监督基金管理人日常投资运作，基金托管人独立开设基金资产账户，依据管理人的指令进行清算和交割，保管基金资产，在有关制度和基金契约规定的范围内对基金业务运作进行监督，并收取一定的托管费。

二、基金托管人和基金管理人的主要区别

（一）基金托管人和基金管理人本质的区别

1、基金托管人是为了保障基金投资者的权益，防止基金信托财产被挪作它用而产生的。基金托管人与基金管理人签订托管协议，在托管协议规定的范围内履行自己的职责，并收取一定的报酬。

2、基金管理人则是负责基金的具体操作和日常管理的公司机构，遇基金托管人有着本质的差别。

（二）基金托管人和基金管理人资格的区别

1、基金管理人的资格条件：

（1）具有一定数额的资本金，如《基金办法》中规定拟设立的基金管理公司的最低实收资本为1000万元；

（2）与托管人在行政上、财务上和管理人员上相互独立；

（3）有完整的组织结构；

（4）有足够的、合格的专业人才；

（5）具有完备的风险控制制度和内部管理制度。

2、基金托管人的资格条件：

（1）设有专门的基金托管部；

（2）实收资本不少于80亿元；

（3）有足够的熟悉托管业务的专职人员；

（4）具备安全保管基金全部资产的条件；

（5）具备安全、高效的清算、交割能力。

（三）基金托管人和基金管理人职责的区别

1、基金托管人的主要职责：

（1）安全保管基金的全部资产；

（2）执行基金管理人的投资指令，并负责办理基金名下的资金往来；

（3）监督基金管理人的投资运作，发现基金管理人的投资指令违法违规的，不予执行，并向中国证监会报告；

（4）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格；

（5）保存基金的会计帐册、记录15年以上；

（6）出具基金业绩报告，提供基金托管情况，并向中国证监会和中国人民银行报告；

（7）基金章程或基金契约、托管协议规定的其他职责。

2、基金管理人的职责：

（1）按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产；

（2）及时、足额向基金持有人支付基金预期年化收益；

（3）保存基金的会计帐册、记录15年以上；

（4）编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告；

（5）计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值；

（6）基金章程或基金契约规定的其他职责。

三、基金托管机构的条件

托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任八项条件：

（一）净资产和资本充足率符合有关规定;

（二）设有专门的基金托管部门;

（三）取得基金从业资格的专职人员达到法定人数;

（四）有安全保管基金财产的条件;

（五）有安全高效的清算、交割系统

（六）有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施;

（七）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;

（八）法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构规定的其他条件。

萨马兰奇体育发展基金会合作项目纪念亚运一周年系列活动思维导图

U157426617

4.86

树图思维导图提供《萨马兰奇体育发展基金会合作项目纪念亚运一周年系列活动》在线思维导图免费制作，点击“编辑”按钮，可对《萨马兰奇体育发展基金会合作项目纪念亚运一周年系列活动》进行在线思维导图编辑，本思维导图属于思维导图模板主题，文件编号是：13cd93eadb63ef4941aa547b8bd83628

引导基金发展情况思维导图

U662251764

4.62

树图思维导图提供《引导基金发展情况》在线思维导图免费制作，点击“编辑”按钮，可对《引导基金发展情况》进行在线思维导图编辑，本思维导图属于思维导图模板主题，文件编号是：d3642957460b9c1dea93de38597c2f47

思维导图模板

资格考试

司法考试

正文

相似思维导图模版

思维导图模版推荐

首页

我的文件

我的团队

个人中心