上市公司发行可转换公司债券的条件思维导图

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2023-03-02

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上市公司发行可转换公司债券

证券法

债券知识

公司债券

在我们的生活当中，我们都知道我国对于证券的要求是非常的严格的，往往很多的人不了解，那么上市公司发行可转换公司债券的条件是什么？为了帮助大家更好的了解相关法律知识，树图网小编整理了相关的内容，我们一起来了解一下吧。

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思维导图大纲

一、上市公司发行可转换公司债券的条件是什么

上市公司发行可转换公司债券的条件有以下规定：《可转换公司债券管理暂行办法》第九条规定，上市公司发行可转换公司债券，应当符合下列条件：

（一）最近3年连续盈利，且最近3年净资产利润率平均在10%以上；属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7%；

（二）可转换公司债券发行后，资产负债率不高于70%；

（三）累计债券余额不超过公司净资产额的40%；

（四）募集资金的投向符合国家产业政策；

（五）可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平；

（六）可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元；

（七）国务院证券委员会规定的其他条件。

二、可转换公司债券上市需要提交哪些文件

发行人申请可转换公司债券上市，应当向本所提交以下文件：

（一）上市申请书及董事会关于申请可转换公司债券上市的决议;

（二）中国证监会核准其发行可转换公司债券的文件;

（三）经中国证监会核准的全套发行、上市申报材料;

（四）上市推荐人出具的上市推荐书;

（五）上市推荐协议;

（六）上市公告书;

（七）可转换公司债券发行结束报告;

（八）发行人拟聘任或已聘任的信息披露负责人的资料;

（九）发行人的董事、监事、高级管理人员和信息披露负责人的身份证复印件、股东帐户卡号码、身份证号码及其持有任职公司股份的申报材料、对其所持任职公司股份锁定的申请、在任职期间和任期结束后六个月内不转让所持任职公司股份的承诺等;

（十）具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的发行资金到位的验资报告;

（十一）具有从事证券业务资格的律师事务所出具的关于可转换公司债券符合上市条件的法律意见书;

（十二）可转换公司债券发行后按规定新增的财务资料;

（十三）确定可转换公司债券挂牌简称的函;

（十四）证券登记结算机构出具的可转换公司债券托管情况证明;

（十五）法律、法规及本所业务规则要求的其他文件。

三、上市公司发行可转换公司债券的目的是什么?

首先配股，增发新股和发行可转换公司债券来说，都是以融资为目的，但配股和增发对公司来说，都存在较高的要求，包括公司的公积金盈余，和公司的资产收益率方面。发行可转换债券也需要审批，但重点在于公司的还债能力，即它的赢利能力。而且可转换债券到时可以行使权力，转换成公司的股票，这个对客户而言，也有较大的吸引力，便于公司融资。

而到时换成股票，对公司来说，等于进行了次再融资，所有相对而言，具有一些优势!发行可转换债券进行融资是一种比较新的融资方式，对上市公司而言，它可以为公司募集到跨到生产，进行产品更新，提高经营能力所需的现金。同时，通过债券的发行可以提升公司的信誉度，因为债券的发行具有评级制度，这个可以提升客户对公司的信赖。可转换债券到时可以转换成股票，想对而言，这等于再融资，对公司的发展非常有利。