金税盘怎样网上申报思维导图

久别情深

2023-03-01

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金税盘怎样网上申报

税法

办税流程

纳税申报

金税盘又叫做税控盘，根据我国相关法律规定，我们一般是需要在每个月进行征税申报的，那么一般情况下面每个月的15日是流转税，以及其他税费的申报最后期限，具体的详情是什么呢？接下来树图网小编为大家整理关于金税盘怎样网上申报问题的解答。

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思维导图大纲

一、金税盘怎样网上申报

（一）牢记每个月的征税日期（每月1日期至征税最后日期）

1、一般情况下，每个月的15日是流转税、企业所得税、个人所得税的申报最后期限；

2、如遇国家法定节假日（如春节、国庆节等）自动顺延（即法定节假日放假几天，征期自动顺延几天）。

一般纳税人网上纳税申报流程是怎样的

（二）金税盘（税控盘）上报汇总

1、插上金税盘（或税控盘），打开开票软件，正常情况下，系统会提示自动上报汇总成功。（此时不要清卡）；

2、如果没有自动上报汇总，请点击“上报汇总”图标进行手动上报汇总。

3、打印或下载申报月份的开票汇总表（核对申报使用）。

（三）个人所得税填写申报

填写好申报表，发送申报表并接受反馈信息（申报表发送成功的信息）

（三）流转税、企业所得税申报表填写申报、财务报表填写申报（插入数字证书（Ｕ棒），打开ｅｔａｘ＠ｓｈ３系统）

插入数字证书（Ｕ棒），填写流转税（增值税、消费税等）申报表，检查钩稽关系、核对销项税（开票）、进项税（进项税认证）、留底税等等。

本步骤至关重要。申报表填写完毕后，必须检查钩稽关系正确与否，核对销售明细表中的数字填列位置的正确与否，留底税或应交税的正确与否。这关系到企业税款缴纳的正确性以及金税盘是否能够清卡成功。

（五）收取回执，务必要先收取申报回执，（插入数字证书（Ｕ棒），打开ｅｔａｘ＠ｓｈ３系统）

1、回执提示“申报成功”进行下一步骤。

2、回执提示“申报失败”，需检查申报表的正确与否，重新申报并收取回执至“申报成功”

3、如果回执提示“申报成功，一窗式对比不成功”等信息，这有可能开票数据与申报数据不符等，建议先检查申报表及开票数据等相关信息，重新申报重新收取回执。

4、如果长时间收取不到回执，请与金三软件服务企业（神计）联系（可以与在线客服联系），请求重新发送回执。

此步骤的目的是确认申报表无误并申报成功，为准确缴税打下基础。

（如果未收取到申报成功回执就做清卡、缴税步骤，一旦有问题，后续处理过程相当复杂，如果税款计算有问题，退税手续也比较繁琐。）

（六）金税盘（税控盘）清卡

建议在收取成功申报的回执后略等一段时间（几个小时或次日）插入金税盘（税控盘）进行清卡（自动或手动）。目的是等待申报系统与开票系统数据同步。

清卡成功后就可以放心大胆的开具新月份的发票，领取新的发票了。

（七）缴税环节

插入数字证书（Ｕ棒）打开ｅｔａｘ＠ｓｈ３系统，点击“缴款”图标，根据提示操作即可。注意：务必检查各个税种及金额的正确与否。

（八）收取电子缴纳凭证，检查收件箱，查看完成情况。

二、纳税申报期限

纳税申报期限是根据各个税种的特点确定的，各个税种的纳税期限因其征收对象、计税环节的不同而不尽相同，同一税种也可以因为纳税人的经营情况不同、财务会计核算不同、应纳税额大小不等，申报期限也不一样，可以分为按期申报纳税和按次申报纳税。按期纳税申报，是以纳税人发生纳税义务的一定期间为纳税申报期限，不能按期纳税申报的，实行按次申报纳税。纳税人、扣缴义务人如遇国家法定的公休假日，可以顺延。公休假日指元旦、春节、“五一”国际劳动节、国庆节以及双休日。

三、纳税申报材料

纳税人办理纳税申报时，应当如实填写纳税申报表，并根据不同的情况相应报送下列有关证件、资料：

1、财务会计报表及其说明材料；

2、与纳税有关的合同、协议书及凭证；

3、税控装置的电子报税资料；

4、外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证；

5、境内或者境外公证机构出具的有关证明文件；

6、纳税人、扣缴义务人的纳税申报或者代扣代缴、代收代缴税款报告表的主要内容包括：税种、税目，应纳税项目或者应代扣代缴、代收代缴税款项目，计税依据，扣除项目及标准，适用税率或者单位税额，应退税项目及税额、应减免税项目及税额，应纳税额或者应代扣代缴、代收代缴税额，税款所属期限、延期缴纳税款、欠税、滞纳金等；

7、扣缴义务人办理代扣代缴、代收代缴税款报告时，应当如实填写代扣代缴、代收代缴税款报告表，并报送代扣代缴、代收代缴税款的合法凭证以及税务机关规定的其他有关证件、资料；

8、税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。

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