梳理明确资金风险、成本费用控制风险、财务报告风险、税务管理风险、往来管理风 险、资产管理等方面的风险逐一制定措施。
坚持内控学习,持续推进“大讲堂”活动,并将大讲堂从内控学延伸到日常的管理制 度,是各部门各线条分享管理经验的平台。
做好公司银行账户管理、严格执行收支两条线。加强财付通、支付宝、银行POS账户增 减要按市公司的要求执行。
严格执行收支两条线,细化资金预算,提升资金营运效率
每月计划要准确,月末有突发情况需及时灵活处理,月计划正负不超过5%。 联动支付要关注,按市公司要求务必保持在85%以上,力求93%。
资金收入保证及时、准确、完整入账,并做到款项及时归集到上级公司账户。
每月购进及时在海信二期系统勾单验收,做到账实一致;月中月末准确进行销售收入、 库存、子公司间的调拨结算等账务核对工作。
落实非油盘点工作,特别是虚拟门店的盘点及资料保存。
开展新的非油业务,要主动配合零管进行前期风险分析,流程梳理。确保新业务有序,准确开展。
疫情后每周四学习恢复后,不仅要通知到各部门学习、签到,还要做好学习记录。
督促检查本部门的合同,每季度按照合同检查标准进行自查综合
做好部门后勤、档案管理。同时根据HSE体系建设及三基工作的要求推进本部门的相关 工作
按资金检查的要求完成下站检查任务,对存在的问题提出整改措施,并督促整改。
随时关注加油站虚拟客户挂账、POS及第三方支付挂账并及时清理
规范资金池管理:规范资金池强制撤销以及加强资金池资金是否存在被串用、挪用、侵占、截留现象
做好投资效益测算及投营后效益评价,参与投资项目的全生命周期管理
投资项目加强合同审核,严格按照合同条款约定进行资金支付
报销入账严审金额、发票金额、发票抬头、合同条款(是否有农民工工资、是否有质保 金、付款条件、付款方式)、已支付款项、农民工工资支付说明。
每月与发展核对每笔暂估款,整理每一笔暂估款的暂估原因、工程进度、是否需要冲销 等信息。
资产入账管理:在建工程验收合格去现场进行实物交接。设备验收入库必须要《固定 资产入库单》,工程验收必须要《工程验收单》,入库单和验收单需签字盖章齐全。
资产转资管理:线上项目当月完成转自,线下项目3月内转自完毕
资产处置管理:资产处置时确保审批手续齐全,严格按照《中国石油化工集团有限公 司资产管理办法》执行。
每年做好资产清查工作,确保不重不漏、账账相符、账实相符并及时进行资产调拨和 处置
2.推动低无负效资产盘活进度,按季度上报低无负效进展。
应收:严格按照《中国石化应收款项管理办法》执行,督促清账岗清账、直分销回款, 加快应收账款清收速度。做到月末应收余额为零,不产生坏账。
预付:1.严格审核授信使用过程。密切跟踪外部客户、供应商评级变化情况,对授信使用情况及时进行 动态调整。
工程建设预付款项,督促发展部门办理进度结算,完工后及时办理竣工结算,及时回款。
应付:杜绝民企清欠,每周在TMS系统查看应付未付款项,及时付款,保证应付尽付。
一要及时准确纳税,避免税收风险。二是加强税收筹划,合理合法减轻税赋。
落实检查:牵头资金发票半年全覆盖检查工作,汇总分析问题,制定改进措施。利用在 站长会进行通报,规范。
加强发票管控,日常监控发票信息预警,核实预警原因防范发票风险。 规范台账登记:1.专票领用存台账登记以及相关资料留存合规性。2.各类登记台账审后及时归档装订。
度预算的编制:发挥归口管理部门的能动性,据实编制2023年预算。
预算分解下达:牵头组织2023年费用预算的对接、分解、下达严格费用预算管理,以年控季,以季保月
预算执行情况跟踪:按月通报指标执行情况,按季度召开预算管理委员会。对预算外费 用严格执行审批制度
日常环境卫生费、修理费、差旅费等费用,实行预算管控。库站零星配件购买、维修由 归口部门提供确定的供应商报价,辅以日常网络询价等手段进行日常审核。
对频发、大额、偶发性费用严格事前申请、询比价以及归口部门提供的供应商报价、签 订的合同进行审核,做到一事一申请。
对向外部单位供电供水事宜要及时催收款项。我方应支付给其他单位的水电费要及时入账支付。
督促相关岗位进行财务费用筹划,加强财付通、支付宝、银行POS的手续费率对接,争取享受最低手续费标准。
加油卡核对:一致率及相关优惠及时核对、上载,发现差异及时查找原因且处理。
按规定程序审批、操作,加油卡、充值卡大单业务按照销售公司规定操作并控制风险
月末各控股加油卡的优惠、消费及时结转。加油卡消费、充值核对准确
每月复核业务部对各控股公司成品油购进价格调整的准确性。
合资公司年报审计,分红议题,预算决算按照要求及时处理
每月按时完成物料账处理,督促安数、零管完成损耗处理并进行损耗核销。
对内:在外部环境允许的情况下,分岗位到兄弟公司或者市公司学习交流 对外:加强对库站员工的指导帮扶,以问题为导向。