差旅费计算办法脑图思维导图

U145779013

2023-09-21

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差旅费管理

费用报销

费用管理

差旅费管理与报销全内容分解

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思维导图大纲

总则

制定办法的目的、适用范围、差旅费的定义、出差审批制度等

差旅费管理

差旅费包括

城市间交通费

1出差人员要按照规定等级乘坐交通工具（见附件2）

1.出差人员要按照规定等级乘坐交通工具（见附件2）。在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

2乘坐飞机出差，民航机场管理建设费、燃油附加费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份）凭据报销

2.乘坐飞机出差，民航机场管理建设费、燃油附加费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份）凭据报销。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

3乘坐飞机出差，3.乘坐飞机出差，飞机票原则上在邮政代理点预订，因特殊原因在非邮政代理点订购的机票只报销行程单及符合规定的保险费用，预订机票所产生的行程单邮寄费等其他费用不予报销。购买6折（含）以下机票的，或航班（列车）到达（出发）时间在当日23时至次日7时之间的，可凭票报销其往返机场（车站）交通费。

预订机票所产生的行程单邮寄费等其他费用不予报销。

4乘坐火车出差4.乘坐火车出差，按照规定等级乘坐；自当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时，因特殊原因无法购买规定等级车票的，可以乘坐全列软席列车，按软卧车票报销，报销时需提供无法购买规定等级车票有效凭据。

5.出差出发地点须是本人单位所在地，从其他地点出发的，价格（同等交通工具）超出工作地至到达地的部分不予报销，因公连续出差的不受此项限制。

住宿费

出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内

伙食补助费

1.出差人员的伙食补助费标准为80元/人·天，按往返各1天计发，当天往返的按1天计发，出差中途不予发放。一项差调事由为一个补助发放周期，包括跨地域的连续出差。

2.暗查暗访人员按出差自然天数80元/人·天计发，暗查暗访期间在当地食堂就餐的不再给予补助。

市内交通费

1.出差人员的市内交通费标准为80元/人·天，按往返各1天计发，当天往返的按1天计发，出差中途不予发放。

2.暗查暗访人员按出差自然天数80元/人·天计发。暗查暗访在到达公出地后需租车开展工作的，需事前经本部门、办公室、财务部主要负责人审核批准。到达租车地后，需与有资质开展租车服务的供应商签订协议，取得正规票据。在保证正规、安全的前提下尽可能节约经费。租车期间不予报销其他交通费用及领取交通补助。

出差专项补贴

1.对各级党组（党委）巡察组成员的出差专项补贴，按每人每天补助40元执行，以在巡察地点实际工作天数为准。

2.对各级监察室信访核查、案件调查人员办案期间及审计部参加审计项目人员的出差专项补贴，按每人每天补助40元执行。

其他费用

订票费、经批准发改签费或退票费

暗查暗访制作试寄邮件时的购物费用，标准按照不超过150元/网点，凭据据实报销，邮寄费据实报销

其他情况发生的差旅费

1.因公外出参加系统内外部举办的会议、培训，由举办单位统一安排食宿并统一开支的，或者参会人员按照规定标准交纳费用后凭据报销的，不再重复报销其会议、培训期间的住宿费和伙食费。在途期间按照差旅费规定报销。

2.员工到邮政基层单位实习、交流工作，下级单位员工赴上级单位交流等，可由派出单位报销头尾各1次费用，其标准按差旅费规定执行。 3.上级单位借、抽调人员赴各地出差发生的差旅费用，由借、抽调单位（部门）统一按差旅费标准报销。

4.出差人员完成工作任务后，因特殊情况回家省亲办事的，须经相关领导批准，城市间交通费按对应职级交通工具标准且不高于出差行程往返地点的直线距离全额机票价格据实报销，超出部分由个人自理。住宿费、伙食补助费和市内交通费等按公务出差天数和规定标准予以报销。

出差审批及报销

员工出差要事先申请。除区分公司二级领导外，其他人员出差，应提前两个工作日填写《内蒙古邮政分公司人员出差审批表》（见附件4），作为差旅费报销附件之一。临时接到出差任务，无法填写的，应第一时间向主管负责人汇报，出差返回后及时补填。

《实行公务出差链接承诺制度的通知》要填写公务出差廉洁自律承诺书

差旅费逐级审批

1.员工出差，差旅申请实行逐级审批制度。 2.区分公司各部门负责人出差，由区分公司分管领导审批；部门副职及其他人员出差由所在部门主要负责人审批。 3.区寄递事业部、区分公司各直属单位、各盟市分公司、各盟市寄递事业部总经理（局长）赴本盟市以外的地区出差，需填写《内蒙古邮政分公司人员出差审批表》报区分公司财务部核算中心备案，参加区分公司统一组织的会议和培训不需报备；除总经理（局长）以外的其他三级领导及相当职级人员出差，由所在单位总经理（局长）审批；其他人员出差，由所在单位分管领导审批。 4.各旗县分公司、旗县寄递事业部总经理出差，由盟市分管领导审批；其他人员出差，由盟市分公司总经理授权旗县分公司、旗县寄递事业部总经理审批。

5.员工出差原则上不预借款，如果确因工作需要预借款，需按照有关规定填写《借款单》及《内蒙古邮政分公司人员出差审批表》，通过报销报账系统申请。

出差报销

第八条员工出差报销，应填写《差旅费报销单》，同时携带《内蒙古邮政分公司人员出差审批表》，并将交通票据、住宿发票、会议通知、培训文件等凭据粘贴在“原始附件粘贴单”后到财务部门报销。出差费用应与会议、培训通知等文件规定事项相匹配，未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

员工出差结束后应在十个工作日内办理报销手续