伪造银行承兑汇票怎么处罚思维导图

花房姑娘

2023-03-09

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伪造银行承兑汇票怎么处罚

刑法

犯罪类型

刑事犯罪

由于我国汇票具有见票即可承兑的特点，故而很多犯罪分子会利用汇票这一特性，私自伪造银行汇票并用以承兑，使得银行遭受重大损失，也触犯了法律规定。那么伪造银行承兑汇票怎么处罚呢？接下来就由树图网小编为大家进行解答，希望对您有所帮助。

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思维导图大纲

一、伪造银行承兑汇票怎么处罚

《中华人民共和国刑法》第一百七十七条规定，伪造、变造金融票证罪，是指伪造、变造汇票、本票、支票，伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪造信用卡的行为。

1、处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下的罚金；

2、情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；

3、情节特别严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产；

4、单位犯本罪，处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员按前述三个规定定罪处罚。本罪在客观表现上仅限于“伪造、变造”的行为，如果“伪造、变造”后又“使用”，其目的是“使用”，“伪造、变造”只是为达到使用而进行的犯罪预备，故不构成本罪，依其犯罪性质，应按金融诈骗罪定罪处罚。

二、伪造金融票据立案标准

依据相关司法解释的规定，伪造、变造金融票证，有总面额在一万元以上或者数量在十张以上的，就可能追究刑事责任。

《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第二十九条规定，伪造、变造金融票证，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

（一）伪造、变造汇票、本票、支票，或者伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，或者伪造、变造信用证或者附随的单据、文件，总面额在一万元以上或者数量在十张以上的；

（二）伪造信用卡一张以上，或者伪造空白信用卡十张以上的。

三、汇票承兑是怎样的

1、签订交易合同

交易双方经过协商，签定商品交易合同，并在合同中注明采用银行承兑汇票进行结算。作为销贷方，如果对方的商业信用不佳，或者对对方的信用状况不甚了解或信心不足，使用银行承兑汇票较为稳妥。因为银行承兑汇票由银行承兑，由银行信用作为保证，因而能保证及时地收回货款。

2、签发汇票

付款方按照双方签订的合同的规定，签发银行承兑汇票样本。银行承兑汇票一式四联，第一联为卡片，由承兑银行支付票款时作付出传票；第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票；第三联为解讫通知联，由收款人开户银行收取票款时随报单寄给承兑行，承兑行作付出传票附件；第四联为存根联，由签发单位编制有关凭证。

备注:付款单位出纳员在填制银行承兑汇票时，应当逐项填写银行承兑汇票中签发日期，收款人和承兑申请人（即付款单位）的单位全称、账号、开户银行，汇票金额大、小写，汇票到期日，交易合同编号等内容，并在银行承兑汇票的第一联、第二联、第三联的“汇票签发人盖章”处加盖预留银行印签及负责人和经办人印章。