1、牢记每个月的征税日期(每月1日期至征税最后日期)
(1)一般情况下,每个月的15日是流转税、企业所得税、个人所得税的申报最后期限;
(2)如遇国家法定节假日(如春节、国庆节等)自动顺延(即法定节假日放假几天,征期自动顺延几天)。
(1)插上金税盘(或税控盘),打开开票软件,正常情况下,系统会提示自动上报汇总成功。(此时不要清卡);
(2)如果没有自动上报汇总,请点击“上报汇总”图标进行手动上报汇总。
(3)打印或下载申报月份的开票汇总表(核对申报使用)。
填写好申报表,发送申报表并接受反馈信息(申报表发送成功的信息)
4、流转税、企业所得税申报表填写申报、财务报表填写申报(插入数字证书(U棒),打开etax@sh3系统)
插入数字证书(U棒),填写流转税(增值税、消费税等)申报表,检查钩稽关系、核对销项税(开票)、进项税(进项税认证)、留底税等等。
本步骤至关重要。申报表填写完毕后,必须检查钩稽关系正确与否,核对销售明细表中的数字填列位置的正确与否,留底税或应交税的正确与否。这关系到企业税款缴纳的正确性以及金税盘是否能够清卡成功。
5、收取回执,务必要先收取申报回执,(插入数字证书(U棒),打开etax@sh3系统)
(2)回执提示“申报失败”,需检查申报表的正确与否,重新申报并收取回执至“申报成功”
(3)如果回执提示“申报成功,一窗式对比不成功”等信息,这有可能开票数据与申报数据不符等,建议先检查申报表及开票数据等相关信息,重新申报重新收取回执。
(4)如果长时间收取不到回执,请与金三软件服务企业(神计)联系(可以与在线客服联系),请求重新发送回执。
此步骤的目的是确认申报表无误并申报成功,为准确缴税打下基础。
(如果未收取到申报成功回执就做清卡、缴税步骤,一旦有问题,后续处理过程相当复杂,如果税款计算有问题,退税手续也比较繁琐。)
建议在收取成功申报的回执后略等一段时间(几个小时或次日)插入金税盘(税控盘)进行清卡(自动或手动)。目的是等待申报系统与开票系统数据同步。
清卡成功后就可以放心大胆的开具新月份的发票,领取新的发票了。
插入数字证书(U棒)打开etax@sh3系统,点击“缴款”图标,根据提示操作即可。注意:务必检查各个税种及金额的正确与否。