第二条 各部门、建设单位和施工企业要按照经济规律办事，建立严格的经济核算制，切实做到设计有概算，施工有预算，成本有核算，竣工有决算，节约使用人力、物力和财力，保证在批准的概算以内多快好省地完成建设任务。
第三条 各级建设银行要贯彻执行“发展经济，保障供给”的财经工作总方针，坚持“生产与节约并重”的原则，严格按照基本建设程序、国家基本建设计划、财政预算和建设进度办理拨款，切实保证资金供应，努力为基本建设服务；对国家计划外的基本建设，坚决拒绝拨款，充分发挥促进和监督作用。
第二章 拨款的依据和程序第四条 所有建设项目都必须按照基本建设程序办事。建设单位应将计划任务书和初步设计的批准文件，连同批准的设计概算送建设银行，作为拨款的依据。各级计委、建委和主管部门在审批建设项目的计划任务书和初步设计时，应当通知建设银行参加。对于地质和资源不清、工艺技术不过关、生产所需原材料和燃料动力不落实、产品无销路、污染问题未解决，建成后不能正常生产的建设项目，建设银行应当会同有关部门研究并报上级机关审定；如果情况属实，在报经总、分行批准后停止拨款。
第五条 年度基本建设计划，是确定年度基本建设任务、安排年度基本建设预算拨款的依据。凡是没有批准初步设计和概算的建设项目，不能作为施工项目列入年度基本建设计划。主管部门批准下达建设单位年度基本建设计划时，应当抄送开户建设银行(以下简称经办行)一份，据以办理拨款。
第六条 年度基本建设工程项目表，为建设单位具体安排年度内进行建设的工程项目及其投资额的文件(附表式)。建设单位要根据年度基本建设计划、设计概算和施工图预算编制年度基本建设工程项目表送经办行一份。经办行按照下列要求进行审查：(一)年度基本建设投资额，不得超过批准该建设项目的年度投资额；(二)工程项目名称、建设规模、建筑标准等，应与批准的初步设计和概算相符；(三)投资的分配，应当根据集中力量打歼灭战的方针，保证重点，按照计划进度，安排落实，不留缺口。对任意改变建筑标准、扩大建设规模，以及搞计划外工程的，应坚决制止，不予拨款。年度基本建设计划附有上述项目表的，建设单位可不另编送。
第七条 施工图预算是确定建筑安装工程造价，结算工程款和考核工程成本的依据。施工企业应将施工图预算送经办行一份。建设银行要协同有关单位，根据规定的造价标准、预算定额、费用标准和材料预算价格等审查施工图预算，核实工程造价，并且按照审查后的预算监督拨款。
第九条 各部门在核定的年度基本建设支出预算范围内，根据建设进度和实际需要，分次提出拨款计划，经同级建设银行核定后，据以向建设单位分配拨款限额，建设单位在拨款限额范围内按照规定向经办行支用款项。对于没有拨款限额，或者超过拨款限额的，建设银行不得拨款。
第十条 各地区、各部门和企业单位用于基本建设的自筹资金，在建设银行专户存储，先存后用，由建设银行监督拨付。人民银行不办理基本建设拨款。
第十一条 建设银行应以本条例第四条至八条规定的各项文件为依据，在基本建设拨款限额内办理拨款。如果各项文件或者部分文件尚未批准，可以按照下列规定结合实际情况掌握拨款：一、年度开始后，国家基本建设计划尚未下达前，可以按照隶属关系，暂凭国务院各部或各省、市、自治区计划委员会下达的季度基本建设计划拨款。二、国家年度基本建设计划所列新开工项目，计划任务书已经批准，初步设计和概算尚未批准的，可以拨付必需的施工准备费用；没有施工图预算的，可以暂按概算拨款并限期编送。三、对于列入国家长期或年度基本建设计划，或经国家计委、国家建委审定的施工预备项目和规划设计项目，可以拨付年度计划中规定内容所需的费用。四、建设项目的累计拨款支出超过总概算时，经办行要督促建设单位修正概算，限期报批。逾期不办修正手续的，对超过部分，经办行可以拒绝拨款。
第十二条 各项拨款依据的内容如有变更，应报经原审批机关批准，并通知经办行。
第三章 对建筑安装工程的拨款第十三条 建设单位和施工企业应根据有关规定签订工程合同。工程合同要订明工程项目名称、工程价值、开竣工日期以及备料款额度和工程款结算方式等，明确双方经济责任。建设单位将工程合同副本送经办行。经办行根据有关规定进行审查。如有不符，通知建设单位、施工企业进行修正。经办行按照工程合同和施工图预算办理拨款，并监督建设单位和施工企业履行工程合同。
第十四条 施工企业所需备料周转资金，凡是实行地区统一供料体制的，可以由财政部门拨给流动资金，或者由建设银行贷款；没有实行地区统一供料体制的，由建设单位拨给备料款。全部材料的周转资金，一般不得超过当年建筑安装工作量的25％。对于大量采用预制构件的，可以适当增加。具体额度，由建设银行省、市、自治区分行根据不同性质的工程和工期的长短分类确定。建设单位拨付的备料款，应根据周转情况，陆续抵充工程款。凡是不具备施工条件的，不得拨给备料款。施工企业收取备料款两个月后仍不开工的，建设银行有权将备料款收回。施工企业需要超定额储备材料的，可以按照规定向建设银行申请短期贷款。建设单位经主管部门分配下达的建筑材料指标，原则上应当划交施工企业管理，到货后由施工企业付款。建设单位自行备料的，施工企业不应重复收取备料款。施工企业承建的挖潜改造工程，其备料款额度，由双方商定。
第十五条 建筑安装工程款，要按照完成多少工程给多少钱的原则拨付，每月由施工企业提出已完工程月报表连同工程款结算帐单，送建设单位和建设银行办理已完工程款的结算；工程竣工后，办理竣工结算。拨给施工企业的工程款和备料款，要与工程进度相适应，并应保留适当的工程尾款，俟工程全部竣工验收后结清。
第十七条 集体所有制施工单位，由各级基建主管部门归口管理，统一安排施工任务，并向当地建设银行提供主管机关批准证件，据以开立帐户，接受建设银行的检查监督。流动资金不足时，可以按照规定向建设银行申请短期贷款。集体所有制施工单位承包的基建工程，要严格执行统一的预算定额、材料预算价格和各项取费标准，编制工程预算，签订工程合同，并遵守拨款制度和结算纪律。
第四章 对设备和材料的拨款第十八条 建设单位订购设备和材料，要按照批准的基本建设计划、设计所附主要设备、材料清单和概算、施工图预算签订订货合同，列明名称、规格、数量、价值、交货时间等，并经订货单位财务部门签章同意。建设单位应将年度设备投资明细计划和订货合同付本送经办行。
第十九条 建设银行要按照有关文件审查订货合同，监督执行合同。对于因设计变更或者基本建设计划调整而不需用的设备材料，建设单位应及时调整订货合同，办理退货手续。对于应退货而不退货的，设备材料到货后，经办行要按照合同规定，执行结算纪律，因此而影响计划内工程用款，概由建设单位自行负责。对于盲目采购设计以外的设备材料，建设银行有权拒绝付款。预安排生产的大型成套设备，订货部门应通知建设银行审查签证。未经签证的，不得安排生产，建设银行不得拨款。
第二十条 设备材料货款，要坚持钱货两清的原则，严禁预付货款。制造期在六个月以上的大型专用设备(以单台计)和船舶，可以在投料生产以后，按照实际制造进度分次付款，并保留10％的尾款，俟交货时结清。
第二十一条 设备材料订货的供需双方要严格遵守国家物价政策。国家有统一价格的，要执行统一价格。非定型设备，国家没有统一价格的，可以参照同类产品价格计算，或者按照有关规定正确计算，并报经有权机关批准后执行。地方建筑材料，供货单位要执行地区规定的统一价格。对于违反政策，不执行规定，抬级抬价等高估部分，建设银行有权拒绝拨款。
第二十二条 建设单位为以后年度储备需要安装设备所需资金，按以下方式管理：(一)实行预算拨款。根据年度基建投资、利用现有库存物资以及以后年度工程的设备到货等情况，核定为以后年度储备设备款，由各部门统筹安排，包干使用。(二)实行银行贷款。主管部门和建设单位提出贷款计划，经建设银行审查后给予贷款。
第二十三条 建设单位到外地采购物资，要编制外地采购计划，经经办行审查同意，随同资金寄往采购所在地建设银行，按照当地采购物资的规定和采购计划监督拨款。年终前，应将结余的资金退回汇出单位。
第二十四条 进口成套设备项目设备款的拨付办法，另作规定。
第五章 对工资和其他费用的拨款第二十五条 建设单位和施工企业要严格执行批准的工资基金计划。建设银行要按照批准的工资基金计划拨款，超过工资基金计划的，不得拨款。
第二十六条 建设单位的管理费、土地征用费、职工培训费以及交工验收以前的试车费等，要在批准的概算和基本建设计划范围内，编制费用明细计划，精打细算，节约使用。
第二十七条 大型水利、水电建设从投资中拨付的移民费专款，以及建设单位支付给全民所有制企业单位的房屋购置和补偿费，应由使用单位存入建设银行，开立专户，按照指定用途支用。
第二十九条 建设单位和施工企业要遵守国家现金管理的规定。一切支出，除规定可以用现金支付者外，都要通过银行结算。库存现金，不得超过核定的限额。建设银行要严格执行现金管理制度，审查现金支出。
第六章 检查与奖惩第三十条 各部门、各建设单位和施工企业要严格执行国家计划和财经制度。严禁擅自修建楼堂馆所，搞计划外工程；严禁侵占、损坏和浪费国家资财；严禁将预算内拨款转到预算以外；严禁用预提工程款、预付货款等形式转移资金；严禁在基本建设拨款中弄虚作假。建设单位和施工企业要实行经济民主，财务公开，定期开展群众性的财经纪律检查，表彰先进，揭露矛盾，不断提高经营管理水平。
第三十一条 建设单位要搞好资金平衡，保证重点建设，节约使用建设资金，努力提高投资效果。凡是按期、按质、按量完成国家计划、节约了投资的，可以从节约的投资中按规定提取企业基金。
第三十二条 施工企业要努力提高工效，降低消耗，节约支出，全面完成各项经济技术指标。凡是完成国家规定的计划指标的，可以按照规定从利润中提取企业基金。亏损企业，要提出扭亏措施，经群众讨论，报主管部门、财政部门和建设银行审查同意，才予弥补亏损。
第三十三条 各部门、各建设单位和施工企业要按期向建设银行提送会计报表。对于花钱不报帐，不按规定编报会计报表的，建设银行要督促改进，限期编报。逾期仍不报送的，建设银行有权暂停拨款。建设银行要按照有关规定审查会计报表，对于不符合制度规定的，要提出意见，督促纠正。
第三十四条 基本建设工程，按照设计要求全部或部分建成，要及时编制竣工决算，办理竣工验收，交付生产使用。凡已按设计要求建成，不及时办理验收手续的，其一切费用不得从基建投资中支付。建设银行要参加竣工验收工作，审查竣工决算，考核投资效果，总结管理经验。全部工程竣工以后，建设单位的债权债务、库存物资等，必须在半年内处理完毕，收回的资金上交主管部门。逾期不处理的，建设银行有权处理，收回的资金转作贷款基金。
第三十五条 建设银行要经常深入现场，检查基本建设计划和财务计划的执行情况，检查建筑安装工程成本计划和各项经济技术指标的完成情况，检查财经纪律和财务会计制度的执行情况。对于坚持勤俭节约，经营管理好的典型经验，要总结推广。对于违反财经纪律，使国家财产遭受损失，情节严重的，应当查明情况报当地人民政府处理，企业领导人员在一年内不得享受奖金待遇。各级建设银行要经常向上级行和有关部门反映基本建设计划和财务计划执行情况，并根据建设条件和建设进度，及时提出调整计划和预算的建议。建设银行进行检查时，有权调阅各项有关基本建设拨款的计划、设计、帐册、凭证和其他文件。
第七章 附 则第三十六条 地质勘探经费拨款、更新改造资金拨款和各种专项贷款办法，另作规定。
第三十七条 国务院各部门和各省、市、自治区可以根据本条例的规定，制订具体办法，报财政部备案。
没说出口的安慰
风雪夜人归
