公开发行可转换公司债券是什么思维导图

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2023-02-14

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公开发行可转换公司债券是什么

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公开发行可转换公司债券是证券市场是一种常见的类型，即在公司发行债券的基础上，附加了一份期权，是对购买人权利的保护。下面是树图网小编为大家带来公开发行可转换公司债券是什么的全部内容。希望能够帮助大家解决相应的问题，当然大家也可以咨询树图网。

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思维导图大纲

一、公开发行可转换公司债券是什么

可转债是本来发行的是债券，但是如果债券到期，可以不用偿还，直接给公司股票。一种变相增发而已。可转换债券是债券的一种，可以转换为债券发行公司的股票，通常具有较低的票面利率。

本质上讲，可转换债券是在发行公司债券的基础上，附加了一份期权，允许购买人在规定的时间范围内将其购买的债券转换成指定公司的股票。

例如公开发行34000万元可转债，上市公司准备进行再融资，发行的是可转换公司股票的可转债，转债规模是34000万元，公开发行，市场上的投资者都可以申购。

二、公开发行债券的条件是什么

1、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元；有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；

2、累积债券余额不超过公司净资产的40%；

3、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息；

4、筹集的资金投向符合国家产业政策；

5、债券的利率不超过国务院限定的利率水平；

6、国务院规定的其他条件。

同时，公开发行公司债券筹措的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换公司债券的，还应符合发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。

但是，公司有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：

1、前一次发行的公司债券尚未募足；

2、对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；

3、违反规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。

三、公司债券发行的方式

按照债券的发行对象，可分为私募发行和公募发行两种方式。

私募发行：私募发行是指面向少数特定的投资者发行债券，一般以少数关系密切的单位和个人为发行对象，不对所有的投资者公开出售。具体发行对象有两类：一类是机构投资者，如大的金融机构或是与发行者有密切业务往来的企业等;另一类是个人投资者，如发行单位自己的职工，或是使用发行单位产品的用户等。私募发行一般多采取直接销售的方式，不经过证券发行中介机构,不必向证券管理机关办理发行注册手续，可以节省承销费用和注册费用，手续比较简便。但是私募债券不能公开上市，流动性差，利率比公募债券高，发行数额一般不大。

公募发行：公募发行是指公开向广泛不特定的投资者发行债券。公募债券发行者必须向证券管理机关办理发行注册手续。由于发行数额一般较大，通常要委托证券公司等中介机构承销。公募债券信用度高，可以上市转让，因而发行利率一般比私募债券利率为低。

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