1、根据材料分类法确定材料主账簿和子账簿,并根据材料分类法对材料进行分类、汇总和计数。
2、仔细检查材料管理者统计的材料,查看发票是否完整,收发是否一致。
3、及时了解现场材料员收到材料的进场情况,并及时监督材料是否及时收到和分发。并对材料进行汇总。
4、外包团队分配的物料是否相互对应,以便于统计分配数量。
5、结算供应商时,检查发票是否齐全,数量是否与发票相符,是否有空白票据;通知供应商及时将发票交换给物料员。防止物料收集者少点或多点,导致不必要的混乱和不正确的物料核算。
6、每天记录供应商预付款情况,及时与财务部沟通,掌握和了解供应商余额情况。
7、负责各种物料的原始凭证记录和核算依据,准确及时地传递和反馈信息,及时对管理数据进行分类保管。
8、每月按时将材料输入和消耗信息汇总发送给财务部,做到盈亏有原因,损坏有报告,记账有凭证,调整有依据。
9、忠于职守,实事求是,全面、准确、及时上报统计数据。
仓库和财务部门都有其材料的明细账,并且各自登记和维护自己的明细账。但是明细账仓库只有数量,没有金额。仓库应根据进出口单据记账,财务部门应根据出入库数量的加权平均数计算出库金额。