酒店行业一般配有专职的采购人员,每天都会有采购单让财务人员进行入账:
1、总经理或者分管副总审批各部门需要购买的货物及物品,厨房的原材料一般授权厨师长或者其指定人员根据业务需要采购。本单据一般应该一式三联,分别递交给申请部门、财务部和采购人员;
2、采购人员拿着审核的单据,办理入库手续并且由相关人员验收,本单据一式五联,分别移交给仓库、采购、财务、厨师长和供应商结账使用;
3、需要直接付现由采购员付款,第一项为审核单据,第二项为入库单据和税务发票,然后填写采购报销单据,需要经采购经理、成本会计、财务经理、总经理审批后支付款项;
4、一般供应商送来的货物采用月结方式,根据仓库开出的验收单据及税务发票与财务进行核对;
5、酒店的低值易耗品,如大米、调料、干货一般也是需要办理入库手续的,在领用时,先由仓库员填写出库单,给到指定部门负责人签字审核,财务人员一般是次月拿到仓库的出库单据,根据单据内容计入相应的成本费用中。