一般出纳做的三种表格现金盘点表、资金日报表以及银行余额调节表。
1、现金盘点表:出纳的主要工作是管理现金,且现金属于企业资金,出纳基本都会接触现金盘点表。对于完整的现金盘点表,可以精确反映盘点的时间、金额及其他细节方面的问题,进行现金盘点后还需要与账面进行核对;
2、资金日报表:资金日报表每天要向上级提交,可以让上级了解资金的往来和余额,并且通过每天查看资金信息,进一步确定后续计划,资金日报表纵向分为三大部分:本日收入、本日支出和本日余额,最后填上的金额需要满足以下关系:上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额;
3、银行余额调节表:原则上银行余额调节表一般由会计填制,但接触银行业务最多的是出纳人员,大多数企业的银行余额调节由出纳填制。企业业务发生时间和结账日期存在不统一,则可能出现提前或是延后的情况,在这种情况下,银行余额调节要进行四类账项的填写:银行已付而企业未付账项、银行已收而企业未收账项、银行未付而企业已付账项以及银行未收而企业已收账项。